家庭财富传承之困惑解答

财富传承的9个敏感问题

中国的富裕阶层，已经开始了解财富传承和规划的重要，但该怎么做，仍然有很多疑问。像离岸信托这样的业务在国外已发展得很成熟，但由于其本身具有极强的保密性，国人想了解它其实很难。围绕财富传承，本文对9个常见又敏感的问题做了解答，以飨读者。

1、移民会对财富传承产生哪些风险？

对于中国内地的富裕阶层来说，复杂且细致的家族传承计划还是一个相对新鲜的事物，富裕阶层在进行传承计划的安排时，核心问题就是要解决好家族内部的矛盾。只有平衡各方面的利益，才能达成长久的稳定。中国内地高净值人士及其家人出于子女教育、税务规划、退休计划等原因，大多会参与境外移民计划。尽管移民中介对于各个移民地的溢美之词可谓铺天盖地，而移民安排很多时候也的确会满足客户的真实需求，但是，很多现实的法律问题，在推荐客户选择移民地的时候，往往会被有意或者无意地忽略。移民地与出生地之间的婚姻、继承等法律规定的不同，是高净值人士移民时要考虑的风险。

2、跨国财产按遗嘱继承安全吗？

对于中国的富裕阶层来说，在中国境外拥有财产并不鲜见，当财产分布在世界各地的时候，对财产进行处分就不可避免地会涉及这些国家的法律。遗嘱作为一种传统的遗产安排工具，其效力的认定、如何执行等问题，也会牵涉到不同法律体系的规定，使问题变得很复杂。例如，一个人在中国内地拥有房地产，在香港有银行账户，在美国拥有股票，如果这个人根据中国内地的法律制定了遗嘱，对其过世后在这些地区的财产的处分做出了规定，那当这个人去世的时候，要确保这份遗嘱得到有效的执行，绝不是一件简单的事情。财产继承如果仅仅通过遗嘱来安排，一旦结果出了问题，往往无法弥补。

3、涉及宠物的遗产安排怎么办？

财富传承的安排，从某种意义上讲，就是把自己对所爱的人和物的情感，延续到自己生命结束以后。传承的背后，是一个人对家庭的爱和对社会的责任，而这种情感不仅可以投放在人的身上，还可以投放在动物身上。也行很多人会问：如果哪天我不在了，我的宠物怎么办？事实上，中国的法律是不承认宠物具有民事权利的主体资格的，因此，宠物不具有“继承”财产的权利。但是，可以通过写定遗嘱或者设立信托的形式，来保障宠物得到适当的照顾。而在两种方式之中，遗嘱存在一定的风险，信托则更为安全。

4、到底要不要购买大额保单？

购买大额保单常常伴随着一定的道德风险，买之前先要弄清楚是否有必要。这时，应以自己资产的规模和流动性的大小作为衡量标准，如果一个人的资产规模较大、流动性较强，那么其家人不会因为该人的去世而出现生活质量的大幅下降，他对大额保单的需求就不是那么强。相反，如果一个人的资产主要集中在流动性很差的资产类别，比如私人公司股份或者不动产，那就应该适当地购买大额保单。

5、如何确定身故赔偿金的多少？

确定保额的多少，对被保险人来说是需要慎重考虑的问题。如果金额过大，相当于把自己的性命当做一种“投资”，换取亲属的高额回报，这样做暗藏一定风险，但如果赔偿金数额太小，又可能使受益人在被保险人身故后没法得到足够的保障，因此，让亲人在自己去世后和自己在世的时候活得一样好，不会变差也不会暴富，是一个很好的衡量标准。

6、如果成立人出现债务危机，其信托内资产会不会被剥夺？

信托的资产保障功能，是信托各种用途中最常被提到的一点。资产放入信托后，其法律上的所有权便不再属于信托成立人，如果将来成立人碰到债务纠纷，债权人原则上不能追索已经放入信托的这部分资产，并且，即使受益人背负债务，他的债权人也得不到信托内的资产。

7、家族信托的受托人破产了怎么办？

这个问题几乎每一个想做信托的人都会问到，从英美法系的法律上讲，信托资产不属于受托人，不列入受托人的资产负债表。因此，当受托人破产时，法院会指定一家金融机构来担任新的受托人，继续管理信托资产，因此信托资产在法律上是有保障的，不会因为受托人破产而被受托人的债权人拿走。

8、信托受益人触犯法律怎么办？

法庭是否有权冻结一个信托受益人的收益权，是一个很复杂的问题，你需要在信托成立的时候就小心规划。虽然，在所有的遗产分配工具里，信托是性能最好的一个，但它并不是十全十美的，有了信托安排并不代表可以高枕无忧。信托是否有效，归根结底还是要看使用工具的人如何设计。如果受益人作奸犯科触犯法律的话，信托受益是有可能被剥脱的。

9、慈善信托靠谱吗？

参与慈善事业，是中国富裕阶层中很多人的愿望，但通过怎样的机构来持有和管理用于慈善的财产，在不同国家则有不同的规定。一般在慈善信托里，并没有明确的受益人的存在，因此需要有法律确认的慈善目的，才可以认为慈善信托是有效成立的，比如：救护贫困、支持教育、发展公共事业、病人或老年人福利、动物福利、抢险救灾，等等。
      （作者：张蓓，郭建杭，陈伟，辛云飞）